Etude de cas: Bâle III.

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Sommaire

Liste des illustrations        

Liste des abréviations        

Introduction        

Partie I : Introduction à la réglementation prudentielle et aux accords de Bâle :        

I.        Genèse de la réglementation prudentielle        

1.        Définition de la réglementation prudentielle        

2.        Pourquoi réguler ?        

II.        De Bâle I à Bâle II        

1.        Les accords de Bâle I :        

2.        Les accords de Bâle II (2004) :        

Partie II : Bâle III        

I.        Mise en contexte de Bâle III : Pourquoi Bâle III ?        

II.        Présentation de Bâle III :        

III.        Architecture de Bâle III :        

IV.        La transposition de Bâle III par la proposition CRD IV :        

V.        Les principales réformes de Bâle III :        

1.        Renforcement des fonds propres        

2.        Amélioration de la gestion de la liquidité :        

Partie III : Réglementation prudentielle au Maroc        

I.        La réglementation avant l’accord de Bâle :        

II.        La réglementation dans le cadre de l’accord de Bâle :        

Partie IV : Analyse de la nouvelle réglementation Bâle III        

I.        Les impacts de Bâle III sur les banques, leurs actionnaires et leurs clients        

1.        Les impacts sur les banques :        

2.        Les impacts sur les actionnaires :        

3.        Les impacts sur les clients :        

II.        Les règles de Bâle III seront-elles en mesure d’éviter une nouvelle crise financière  ?        

1.        Les exigences de fonds propres :        

2.        L’évaluation des risques :        

3.        Le système bancaire parallèle (shadow banking) :        

4.        La croissance économique :        

III.        Vers Bâle IV ?        

1.        Risque de taux  :        

2.        Le dénominateur du ratio de solvabilité :        

Conclusion        

Annexes        

Liste des illustrations

• Figure 1 : Piliers de Bâle II        
• Figure 2 : Architecture de Bâle III        
• Figure 3 : Fonds propres de Bâle III        
• Figure 4 : Exigences de fonds propres à l'horizon de 2019        

Liste des abréviations         

• CEE        Communauté Economique Européenne
• CRD IV        Capital Requirements Directives
• CVA        Credit Value Adjustment
• EEPE        Effective Expected Positive Exposure
• FMI        Fonds Monétaire International
• HQLA        High Quality Liquid Assets
• IFRS        International Financial Reporting Standards
• IOSCO        International Organisation of Securities Commissions
• IRRBB        Interest Rate Risk in the Banking Book
• Liquidity Coverage Ratio        Liquidity Coverage Ratio
• NSFR        Net Stable Funding Ratio
• ROE        Return On Equity
• RWA        Risk Weighted Asset
• sVaR        Stressed VaR
• VaR        Value at Risk
• WACC        Weighted Average Cost of Capital

Introduction  

La mission principale de la réglementation bancaire consiste en la promotion de la stabilité et la sécurité du système financier en édictant des normes prudentielles appliquées aux établissements bancaires par des actions destinées à prévenir les éventuelles crises financières.

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