Gérer la trésorerie

COMPORTEMENT ATTENDU

Pour démontrer sa compétence, le stagiaire doit

GERER LA TRESORERIE selon les conditions, les critères et les précisions qui suivent.

CONDITION D’EVALUATION

 A partir des études de cas, mise en situation, consigne du formateur et toutes documentation nécessaire

 A l’aide de calculatrice, ou d’un tableur

CRITERES GENERAUX DE PERFORMANCE

 Exactitude des calculs

 Respect des principes de gestion de temps

 Respect des pratiques et des règles établies par l’entreprise

 Vérification appropriée du travail

PRECISION SUR LE COMPORTEMENT ATTENDU CRITERES PARTICULIER DE PERFORMANCE

A. Analyser les économies réalisables  Action sur les encaissements :

 Circuit de la facturation

 Circuit de l’encaissement

 Actions sur les décaissements :

 Choix des modes de paiement

 Respect des dates limites de paiement

 Centralisation et concentration des paiements

 Arbitrage sur les conditions de règlements au fournisseur

B. Gérer les crédits et les placements de trésorerie

 Optimisation de placement de trésorerie

 Placement à terme

 Bon de trésorerie

 Placement en bourse

 Minimisation des coûts des crédits de trésorerie

 Crédit par caisse

 Crédit par signature

C. Choisir un mode de financement

 Coûts réels des crédits

 Arbitrage de financement

D. Mettre en place un système de gestion de trésorerie en date de valeur

 Application de la méthodologie

 Inventaire de flux financiers

 Positionnements des flux

 Suivi en valeur

- Fiches en valeur

- Commentaire de la fiche

E. Etablir le budget prévisionnel de trésorerie

 Méthodologie

 Mise en place des correctifs

F. Utiliser un tableur  Utiliser un tableur pour les prévisions de trésorerie

OBJECTIF OPERATIONNEL DE SECOND NIVEAU

LE STAGIAIRE DOIT MAITRISER LES SAVOIRS, SAVOIR-FAIRE SAVOIR PERCEVOIR OU SAVOIR-ETRE JUGES PREALABLES AUX APPRENTISSAGES DIRECTEMENT REQUIS POUR ATTEINDRE L’OBJECTIF DE PREMIER NIVEAU TEL QUE :

Avant d’aborder l’ensemble des précisions

1- Définir la gestion de trésorerie

2- Importance de la gestion de la trésorerie

3- Les différentes approches de la trésorerie

4- Le rôle du trésorier

5- L’environnement du trésorier

6- Date de valeur

7- Différence entre trésorerie comptable et trésorerie en date de valeur

Avant de gérer les crédits et les placements de trésorerie (C)

8- Condition de banque

9- Techniques

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