Caisse et portefeuille

Table des matières

Introduction : 3

Une banque. C’est quoi ? 3

La banque de développement local : 3

L’organigramme de l’agence : 4

Le service caisse 5

1-Organigramme du service caisse : 5

2-Définition, rôle et organisation: 5

3-Les opérations du service caisse : 6

3-1-Les comptes : 6

3-2-Les versements : 9

3-3-Les paiements : 11

3-4-Les virements : 13

3-5-Manipulation et conservation des espèces : 14

3-6-L’arrêté de la journée comptable : 14

Le service portefeuille 15

1-Organigramme du service portefeuille : 15

2-Objet du service portefeuille : 15

3-Les différents titres traités par le service portefeuille : 16

3-1-Le chèque : 16

3-1-1-Définition : 16

3-1-2-Les mentions obligatoires du chèque : 16

3-1-3-Barrement du chèque : 16

3-2-La lettre de change (La traite) : 16

3-3-Le billet à ordre : 17

3-4-Le récépissé warrant : 18

4-La télé compensation : 18

4-1-Les remises : 19

4-2-Virement télégraphique ARTS-RTGS : 20

4-3-L’escompte : 22

5-Les dossiers risques : 22

Conclusion : 23

Annexes : 24

Introduction :

Le présent rapport constitue un compte rendu de notre stage pratique effectué du 30 juin au 25 juillet 2013 au niveau de la Banque de Développement Local agence ‘’144’’ de Tigzirt. Celui-ci s’inscrit dans la continuité des enseignements de la première année, et vise à consolider les connaissances théoriques acquises et à découvrir l’environnement bancaire professionnel.

Il traitera des différentes opérations des services caisse et portefeuilles. Mais préalablement, nous commencerons par la définition d’une banque et une brève présentation de la Banque de Développement Local.

Une banque. C’est quoi ?

Une banque est une entreprise faisant le commerce de l’argent, et ce par le dépôt d’argent par le public et son remplois dans des opérations financières.

Celons l’article 70 de l’ordonnance n°03-11 du 26 aout 2003 relative à la monnaie et au crédit, une banque est un établissement financier habilité d’effectuer à titre de profession habituelle toute les opérations décrites aux articles 66 à 69 de la même ordonnance. Et ces opérations sont :

• La réception des fonds du public.

• Les opérations de crédit.

• La mise à disposition de la clientèle des moyens de paiement et la gestion de ceux-ci.

La banque de développement local :

La BDL a été créée par décret n° 85/84 du 30 avril 1985 suite à la cession d’actif du Crédit Populaire d’Algérie (CPA) qui lui a cédé 39 agences, 4550 employés et 49000 comptes clients. A l’origine, elle avait pour mission de prendre en charge le portefeuille des Entreprises Publiques Locales (EPL). Elle se transforma en société par actions en 1989.

Aujourd’hui c’est une Entreprise Publique Economique (EPE) au capital social de 15.8 milliards de dinars. Elle compte un total de 149 agences, dont 143 traitant des opérations bancaires et 6 dédiées au prêt sur gage, dont la BDL a l’exclusivité. C’est la banque des PME/PMI, des professions libérales, des micro-entreprises issues des dispositifs mis en place par les pouvoirs publics (ANSEJ, ANGEM, CNAC), des promoteurs immobiliers et des particuliers et des ménages.

Le siège social de la banque est sis au n° 05 de la rue Gaci Amar, Staoueli, Alger.

L’agence ‘’144’’ se situe à la cité 120 logements, Tigzirt, Tizi Ouzou.

L’organigramme de l’agence :

1-Organigramme du service caisse :

2-Définition, rôle et organisation:

C’est le premier service en relation avec le client, et c’est la cellule de base dans l’exploitation des opérations de banque. Et par conséquent, il est chargé de :

- L’ouverture et la gestion des comptes de clientèle ;

- L’exécution des opérations qui lui sont confiées par la clientèle ainsi que celles émanant des sièges de l’établissement ou de ses correspondants ;

- L’exécution des opérations se traduisant par un mouvement d’espèces (paiements et versements) ainsi que les opérations de transferts de fonds (virements) ;

- La gestion et le suivi des comptes de trésorerie et d’existences et autres comptes généraux ;

- L’exécution des opérations de recette et de portefeuille ;

- La bonne tenue de la fonction comptable ;

- L’exécution des tâches administratives ;

Il faut assurer le maintien d’un contact étroit et constant avec la clientèle qui se présente à ses guichets et bien conserver les documents dont il a la garde.

L’organisation du service doit être fondée sur les quatre principes directeurs suivants:

 La

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