Etat de rapprochement bancaire

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REMERCIEMENTS

AVANT-PROPOS

SOMMAIRE

INTRODUCTION GENERALE

PREMIERE PARTIE : PRÉSENTATION ET ORGANISATION DE

SUNU ASSURANCES VIE

CHAPITRE I : PRESENTATION DU CADRE STRUCTUREL

1. La naissance D’UA vie
2. D’UA-VIE à SUNU assurance vie
3. Le groupe SUNU
4. Activités de SUNU
5. Situation géographique

CHAPITRE II : STRUCTURE DE SUNU ASSURANCE VIE

1. ORGANISATION STRUCTURELLE

1. Direction générale

2. Direction centrale fonctionnelle

3. Direction centrale technique

4. La direction commerciale

5. La direction administrative & juridique

6. La direction financière et comptable

7. La direction études et actuariat

 8. La direction Production et encaissement

9. La direction Prestation

10. La direction informatique

1. ORGANIGRAMME

CHAPITRE III : PRESENTATION DES ACTIVITES ET QUELQUES PRODUITS DE SUNU ASSURANCES VIE COTE D’IVOIRE

1. DEFINITIONS ET TERMINOLOGIES

1. Définition
2. Capitalisation
3. Assurance vie

1. LES TYPES DE CONTRAT D’ASSURANCE-VIE

1. Les produits classiques : Le contrat temporaire décès (TD
2. Le contrat indemnité funérailles (IF)
3. 3. Assurance vie et capitalisation
4. Le contrat épargne retrait avenir (ERA
5. Le contrat bonus
6. Le contrat double
7. Le contrat trésor
8. Le contrat super capital
9. Le contrat mixe plus
10. Le contrat visa études plus

1. LE CYCLE DU CONTRAT D’ASSURANCE VIE

1. Elaboration d’un contrat assurance
2. Vie du contrat
3. Le rachat
4. La réduction du capital
5. L’acompte
6. La rupture du contrat

CHAPITRE IV : LE PLAN COMPTABLE ASSURANCE

1. PLAN COMPTABLE GENERAL

1. les journaux d’assurance

2. les comptes de bilan

3. les comptes de gestion

1. LES JOURNAUX SPECIFIQUES CHEZ SUNU

1. Les journaux des opérations diverses
2. Les journaux de trésorerie

DEUXIEME PARTIE : TRAVAUX EFFECTUES : LE RAPPROCHEMENT BANCAIRE CHEZ SUNU ASSURANCE VIE COTE D’IVOIRE

INTRODUCTION

CHAPITRE I : DEFINITIONS

1. Le rapprochement bancaire
2. La notion de réciprocité des comptes
3. Périodicité du rapprochement bancaire

CHAPITRE II : SPECIFICITES DES RAPPROCHEMENT BANCAIRES a SUNU ASSURANCES VIE COTE D’IVOIRE

1. ELEMENTS CONSTITUTIFS DES RAPPROCHEMENT BANCAIRE CHEZ SUNU

1. Rapprochement des remises chèques

1. La récupération des chèques
2. La vérification
3. Le traitement du chèque
4. Le retour des bordereaux

1. Rapprochement des paiements des chèques fournisseurs

1. Rapprochement des cas divers

1. PROCESSUS ET EXEMPLE DE RAPPROCHEMENT BANCAIRE CHEZ SUNU

1. La phase de récupération des écritures bancaires
2. La phase de récupération des écritures comptables
3. L’intégration
4. Le pointage
5. Le rapprochement manuel
6. Le rapprochement automatique
7. Analyse et interprétation des suspens
8. Les écritures de régularisation

1. . Les omissions
2. . La double comptabilisation
3. . Les écarts de montants
4. . Les agios et frais bancaires
5. . Les pièces justificatives

CHAPITRE III. DIFFICULTES RENCONTREES, CONSTATS, ET SUGGESTIONS

1. DIFFICULTES RENCONTREES AU COUR DU STAGE

1. CONSTATS DE PRATIQUES PROFESSIONNELLES

1. CRITIQUES ET SUGGESTIONS

CONCLUSION GENERALE

ANNEXES :

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