Marketing expérientiel : direction vers le client

                                                  ROYAUME DU MAROC

                                                     ------------------------------

[pic 3]

                   Office de la formation professionnelle et de la promotion de travail

                                             ISTA HAY RIAD RABAT

La gestion de la trésorerie

de la Régie de Distribution d’Eau, d’Electricité et d’Assainissement Liquide (Redal)

Réalisé par :

Encadré par :

Période de stage : 20/03/2017 au 06/05/2017

Promotion :      2016/2017

SOMMAIRE

Avant-propos

Remerciements

Dédicaces

Introduction

Chapitre 1 : Présentation de la REDAL

Section 1 : Présentation du groupe VEOLIA

Section 2 : Présentation de la REDAL

1.  Historique
2.  Les activités de la REDAL
3.  Les principaux objectifs fixés par LA REDAL
4. Fiche technique
5. Produits de la REDAL

Chapitre 2 : Présentation de la Direction Administrative et Financière (DAF)

Section 1 : Fonctionnement de la DAF

1.  L’organigramme de DAF
2. Les systèmes informatiques de gestion et comptabilité

Section 2 : Les activités effectuées au sein  de la DAF

1.  Service comptabilité fournisseur
2.  Service comptabilité clients
3.  Service comptabilité générale
4.  Service trésorerie.

Chapitre 3 : Présentation de la trésorerie et sa gestion.

Section 1 : Service Trésorerie

1.  Position caisse
2.  Position banque
3. Position centre de chèques postaux
4. Position Effet

Section 2 : La gestion de la trésorerie

1. La gestion permanente de la trésorerie
2. La gestion prévisionnelle de la trésorerie
3. Perspectives et problématiques de la gestion de la trésorerie

Conclusion 

Liste des abréviations

ASS : Assainissement

BFRE : besoin en fonds de roulement

DAF : direction administrative et financière.

FE : fiche comptable.

FRS : fournisseurs.

PV : procès verbal.

REDAL : Régie de Distribution d’Eau, d’Electricité et d’Assainissement Liquide

RC : fiche de réception.

SA : société anonyme.

SGI : système de gestion intégré.

TTC : Toute taxe comprise.

VE : Veolia Environnement

AVANT –PROPOS

                Le stage de formation, destiné aux stagiaires de COMPLEXE DE FORMATION HAY RIAD, a pour objectif de familiariser les futurs lauréats avec la vie professionnelle.

                Il est d'une importance capitale pour les stagiaires, ainsi il leur permet d'avoir des connaissances sur le fonctionnement des services, de pratiquer les théories acquises, il leur donne une possibilité d'avoir une idée assez précise des tâches professionnelles qu’ils seront appelés à assurer dans l'avenir.

                Dans cette optique, j'ai eu de la chance de me former autant que stagiaire au sein de l’entreprise Redal.

REMERCIEMENTS

                Je tiens, tout d’abord, à remercier la société REDAL de m’avoir accueillie et permis d’effectuer mon stage au sein de ses services notamment celui de la Direction Administratives et financières (D.A.F).

        Je tiens à présenter mes sincères remerciements à Mme. Siham HAMZI qui a supervisé mon stage au jour le jour.

         Aussi, tiens-je à remercier, tout particulièrement, M. FENNICH, M. EZALAMET et M. BENGHABRIT qui m’ont accordé leur confiance et attribué des missions valorisantes durant ce stage.

      Je tiens tous particulièrement, à remercier Mme. Amal SOBHI et Mme. Ahlam AISSAM à l’OFPPT pour la qualité inestimable de leur encadrement et la généreuse transmission de leur large savoir.

     Enfin, je tiens à exprimer ma profonde gratitude à toutes les personnes qui ont contribué à ma réussite et m’ont aidé à surpasser toutes les difficultés rencontrés pendant la période de mon stage.

DEDICACES

Je dédié ce travail à :

• Mes parents, mes sœurs et mon frère qui m'ont aidé moralement et matériellement.
• Mes profs, pour leurs efforts afin de nous assurer une formation solide.

INTRODUCTION

L’atteinte des objectifs de l’entreprise, à savoir la réalisation de profit maximum à travers son activité, est dépendante de la maîtrise par celle-ci des charges qu’elle engage et des produits engendrés.

Pour son activité de production de biens et services, toute entreprise est en relation avec son environnement constitué de ses clients, ses fournisseurs, l’Etat, les institutions financières. Ces relations ont généralement un dénouement financier créant ainsi une obligation de paiement de part et d’autre. Les transactions financières qui en naissent mettent en jeu des comptes de trésorerie principalement la banque et la caisse utilisées pour les règlements.

...