Opérations dans le cycle d'investissement

Devoir 1 E4

Partie 1 : activité du mois de janvier

1: les partenaires de l'unité commerciale d'Alain Leclair sont en premier sa banque, puis son fournisseur et ses employés.

2: Les opérations relevant du cycle d'exploitation sont les achats de matières , le salaire des coursiers, les charges sociales, l'achat du carburant pour les scooters, le règlement du loyer et de la communication avec le règlement de l'impression et de la distribution de prospectus.

Les opérations relevant du cycle d'investissement sont les achats de biens durables, l'achat des scooters, le matériel pour la fabrication des préparations et la caution du local.

3: Au début du mois de janvier Mr Alain Leclair possède un apport de 25 000 € suite aux premières dépenses ( scooters, matériel, caution ) il lui reste 400 € .

On rajoute le total des ventes du mois de janvier de 11 000 € .

Les différentes dépenses au cours du mois de janvier ( fournisseur, salaires, carburant, loyer, publicité ) s'élève à 8650 € .

A la fin du mois de janvier la trésorerie est de 2750 € .

Partie 2 : Trésorerie générée par un nouveau marché

1: 28 février 15 mars 31 mars 15 avril 30 avril

ventes 0 6000 0 6000 0

Charges 2100 0 2100 0 2100

trésorerie -2100 3900 1800 7800 5700

2: La durée du besoin de financement est de 15 jours. Dès le 15 mars, Mr Leclair rentre dans ses frais.

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