Nett 84 entreprise nettoyage, comptabilité

1. Présentation :

L'entreprise NETT 84 est une entreprise individuelle créé par Julien Reboul en 2003 dont l'activité principale est le nettoyage et l'entretien de locaux privés ou professionnels. Les clients donnent une bonne réputation à l'entreprise cependant l'activité reste assez modeste. En tant que stagiaire nous interviendrons dans l'entreprise pour exécuter diverses missions comme la vérification de la comptabilité de l'entreprise cela par le biais du cabinet d'expertise comptable de Monsieur Blanc.

a) Questions à traités :

Il nous est donc demandé d'aider à tenir la comptabilité au jour le jour de Monsieur Reboul en utilisant un logiciel comptable EBP. De plus pour vérifier nos connaissances il faudra rédiger une note de synthèse répondant aux attentes de Monsieur Blanc. Nous avons opté pour une démarche particulière qui est : lecture du dossier, puis l'identification des parties, puis déterminer à quelle partie correspond chacun des document.

b) Problèmes :

1. Il nous est demandé de réaliser une note de synthèse fiscale.

2. Nous avons dû informatiser la comptabilité de l'entreprise.

c) Sous-problèmes concernant la note de synthèse :

(a) Dans un premier temps il faudra expliquer le régime actuel choisit par l'entreprise ainsi que citer les obligations qui accompagnent le choix de ce régime.

(b) Ensuite il faudra critiquer et donner les désavantages du choix du régime de la micro-entreprise.

(c) Pour finir il faudra trouver les avantages et les inconvénients de l'option sur les débits.

d) Sous-problèmes concernant l'informatisation de la comptabilité :

(a) Le premier est qu'il faut créer le dossier NETT 84 en utilisant le document 4.

(b) Le deuxième est qu'il faut saisir la balance des a nouveaux dans EBP comptabilité a l'aide du document 13.

(c) Le troisième est qu'il faut dans le journal d'achat saisir a l'aide du document 6 tous les achats réalisés dans la période donné.

(d) Le quatrième est qu'il faut saisir a l'aide du document 5 dans le journal des ventes toutes les ventes réalisés dans la période donnée.

(e) Le cinquième est qu'il faut à l'aide du document 10 saisir toutes les opérations utilisant le compte de caisse dans le journal caisse.

(f) Le sixième est qu'il faut saisir dans le journal de la banque principale a l'aide du document 10 aussi toutes les opérations utilisant le compte de la banque principale.

(g) Le septième est qu'il faut procéder au lettrage des comptes de tiers.

2. Analyser les problèmes concernant l'informatisation de la comptabilité :

Concernant le sous problème (a) nous avons du créé le dossier comptable de la société NETT 84 pour l'exercice 2010 ( dossier – nouveau).

Ensuite nous avons crée la société sous le nom de NETT84 + les initiales tout en vérifiant le chemin choisi pour la création du dossier (E:\EBP\DOSSIER HORS DE MES DOCUMENTS), cela dans le but de ne pas utiliser tous notre espace ce qui est utile pour les synchronisations étant donné que les dossier EBP sont très « gros » et que ses synchronisation sont réaliser a partir de mes documents.

Ensuite nous avons saisi les coordonnées de la société.

Il a fallu vérifier certaines propriétés du dossier :

Les devises : ( données – devise – vérifier que l'€ est paramétrée

Les coordonnées : ( dossier – propriétés )

Les préférences : vérifier la devise ainsi que dans saisie choisir pour le libellé de l'écriture l'option libellé première écriture, ce qui permettra d'avoir les prix en euros et d'utiliser le même libellé pour chaque compte d'une même écriture.

La racine des comptes : vérifier les paramètres de la TVA.

Ensuite nous avons créé les codes journaux : (données – journaux) : vérifier que tous les journaux sont présents en supprimer ou en rajouter éventuellement. De plus il faudra modifier pour chaque journaux utilisé le libellé de l'écriture en libellé première ligne, pour les journaux de la banque et de la caisse il faudra aussi choisir la contrepartie ligne à ligne ce qui permettra de ne saisir que le compte qui n'est pas la banque ou la caisse celui-ci s'inscrira automatiquement, la contrepartie se réalisera automatiquement.

Nous avons aussi paramétré les mode de règlement en créant 3 modes différents : le mode par chèque à la réception de la facture, le mode par virement 10 jours après réception de la facture, et le mode par traite 30 jours fin de mois.

Concernant le sous problème (b) nous avons repris le document 13 et dans le journal des a-nouveaux nous avons saisie tous les a-nouveaux de l'entreprise. A la fin de cette saisi nous avons pu remarquer que le solde n'était pas nul ce qui signifie que certaines opérations sont en attentes. Nous avons donc enregistré cette différence dans un compte d'attente pour équilibré le journal (compte 470).

Concernant le sous problème ( c) nous avons du saisir dans le journal des achats toutes les opérations d'achat réalisées par l'entreprise. Nous avons préféré enregistrer préalablement sur papier ces opérations car certaines d'entre-elles demandaient plus de travail notamment l'écriture concernant l'emprunt. De plus nous devons prêter une attentions particulière aux intitulés des comptes qui doivent comporter la nature de la pièce ainsi que son numéro plus le nom du tiers. De plus les comptes de tiers n'étant pas créé il est indispensable de les créer au fur et à mesure des enregistrements.

Concernant le sous problème (d) nous avons saisi dans le journal des ventes toutes les opérations concernant les ventes de l'entreprise tout en faisant attention aux intitulés des écritures. Il a fallu aussi tenir compte de acompte réalisé.

Concernant

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