Epargne bancaire

L’EPARGNE

I. La notion d’épargne

a) Définition et motivations de l’épargne

L'épargne bancaire se définit comme l'argent qu'il reste en surplus, une fois toutes les dépenses faites. Cet argent est placé afin de l'économiser et, si possible, d'en tirer une plus-value.

Epargner c’est accumuler de l’argent ou mettre de l’argent de côté.

Les clients épargnent dans le but de :

• Constituer une réserve en cas de coup dur : accident, problème de santé, perte d’emploi. C’est ce qu’on appelle le motif de précaution.

• Réaliser un projet, pour pouvoir effectuer, à terme et sans trop s’endetter, un achat impossible à réaliser avec son revenu courant (équipement du logement, vacances, achat de voiture, achat d’un logement)

• Constituer ou transmettre un capital ou une rente (épargne retraite, transmettre un patrimoine, aider ses enfants)

b) Les raisons qui font varier le taux d’épargne

Le taux d’épargne varie grâce au chômage, à l’activité économique, aux facteurs psychologiques, la fiscalité

c) Les différents types d’épargne

Les produits d’épargne non disponible : compte sur lesquels les sommes disposées par le client sont bloquées une certaine période.

Le Compte à Terme (CAT) et le Compte Epargne Logement (CEL) sont des comptes non disponibles

Les produits d’épargne réglementé : sont réglementés par l’Etat, qui définit donc les conditions et les caractéristiques de l’épargne des produits suivant :

- Le livret A

- Le Livret Jeune

- Le livret d’épargne populaire (LEP)

- Le Livret de Développement Durable Solidaire (LDDS)

- Compte Epargne Logement (CEL)

Le client n’a pas le droit d’avoir plusieurs fois le même produit réglementé. Il y a donc un par personne.

Les produits d’épargne non règlementé : sont conditionnés par la banque, elle choisit les caractéristiques, les conditions et la rémunération.

Cette rémunération est intégralement soumise à la fiscalité et aux prélèvements sociaux, les fonds sont disponibles durant la période contractuelle et une personne peut détenir autant de Super Livrets qu’elle le désire.

Chaque établissement fixe librement son plafond et le titulaire bénéficie de la garantie légale (Fonds de Garantie des dépôts) à hauteur de 100 000€ par titulaire. Ils sont utilisés en cas de dépassement des plafonds des produits réglementés qui sont :

- Le Compte Sur livret (CSL)

- Le Compte à Terme (CAT)

Les principales formes d’épargne sont :

- L'épargne « liquide » : Ce type d'épargne permet de disposer de son argent immédiatement. Ce sont des ressources disponibles et utilisées pour le quotidien. Il s'agit par exemple du compte courant, d'un livret jeune ou d'un livret A.

- L'épargne financière : L'épargne financière permet de faire fructifier son capital et de bénéficier ainsi de plus-values : il s'agit d'un investissement rémunérateur. L'épargne financière peut être constituée des sommes d'argent placées à la banque, des produits financiers d'investissement immobilier, lesquels peuvent être financés par le particulier lui-même mais aussi par le biais de son employeur.

d) Comment les pouvoirs publics orientent-ils l’épargne ?

Le livret A permet de financer les HLM, les logements sociaux.

L’épargne logement permet d’acquérir un bien immobilier plus facilement et d’avoir de meilleures offres ou meilleurs prêts.

Le LDDS permet de financer les travaux d’innovation d’énergie et de favoriser le développement industriel.

Les pouvoirs publics créent des avantages fiscaux pour préparer la retraite par capitalisation grâce au PERP, pour assurer la transmission du patrimoine grâce à l’assurance vie.

II. Les principales caractéristiques des produits d’épargne à vue

a) Le tableau

Produits Critères d’éligibilités Plafonds Versement Fiscalité Rémunération Observations

Livret A 1 par personne

Tout public

22 950€ Solde minimum 10€

Tout versement à partir de 10€ Exonération d’impôts sur le revenu et de prélèvements sociaux 0,50%

Depuis le 01/02/2020

Compte disponible et réglementé

L’état l’utilise pour financer les HLM

Max 70000€ des titres et max 100000€dépôts sont garantis par l’état

Souple de gestion et d’utilisation

Pas de fiscalité

Le taux est indexé sur l’inflation

Livret de développement durable

(LDDS) 1 par personne toutes banques confondues

Être contribuable français

Avoir un foyer fiscal en France 12 000€ Solde minimum 15€

Toutes opérations à partir de 10€

Exonération d’impôts sur le revenu et de prélèvements sociaux Taux du livret A (ex:0,50%) Compte disponible et réglementé

Souple de gestion et d’utilisation

Les fonds permettent de financer les travaux d’innovation d’énergie

2 par foyer fiscaux

Livret

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