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DEDICACES

Je dédie ce mémoire à :

Mes parents que je remercie pour tous les sacrifices qu’ils ont consentis ainsi que leur soutien moral et matériel dont ils ont fait preuve depuis mon plus jeune âge.

Ma sœur, mon frère et ma belle sœur.

Toutes les personnes qui ont contribué de loin ou de près à la bonne réalisation de ce présent travail.

REMERCIEMENTS

Je ne peux présenter ce travail sans présenter mes hommages et mes remerciements à :

Monsieur BOUAZZA Abderrahim, directeur de la direction de supervision bancaire de Bank Al Maghrib, pour m’avoir accueilli parmi eux

Monsieur CHMANTI HOUARI Hicham, responsable service Bâle 2 au sein de la direction de supervision bancaire de Bank Al Maghrib, pour son professionnalisme et son encadrement

Monsieur DARNOUNI Kamal, professeur à Mundiapolis, pour ses conseils

Tous mes professeurs pour le savoir qu’ils m’ont transmis et les membres de l’administration de Mundiapolis pour l’encadrement durant mon mastère

Toutes les personnes qui m’ont prodigué conseils durant mon stage à Bank Al Maghrib, au sein de la direction de supervision bancaire de Casablanca.

RESUME

Problématique:

Les métiers de la banque, qu'il s'agisse des activités de la banque de détail ou des acti-vités de la banque d'investissement, sont générateurs de risques, qui sont aujourd'hui particu-lièrement importants en raison des transformations qui ont affecté 1'économie mondiale (con-currence accrue dans de nombreux secteurs, ouverture croissante sur l'extérieur, forte volatilité des variables financière, etc.). L'activité bancaire est exposée à plusieurs risques dont le risque de liquidité, faisant l’objet de mon mémoire. Les banques doivent détenir des liquidités suffisantes pour faire face à d’éventuelles fuites en liquidité. Une pénurie affectant une seule banque peut avoir des répercussions sur tout le système bancaire. La qualité de la gestion des risques bancaires et surtout du processus de gestion du risque de liquidité en interne est donc primordiale et ce par une bonne évaluation de ce risque telle que nous l’avons fait au niveau du cas pratique. A ce niveau nous avons élaboré un reporting pour calculer les impasses en liquidité et faire une analyse structurelle, pour ainsi mieux suivre le risque de liquidité de la banque. La gestion du risque de liquidité se fait aussi par la Banque Centrale en veillant à ce que les banques respectent un ratio appelé LCR et nous avons aussi procédé à ce calcul de part notre présence au sein de BAM.

Démarche :

Pour atteindre les objectifs de ce mémoire, nous avons scindé le travail en deux. La première partie traite des notions concernant la banque ainsi que ses risques et le comité de Bâle mais aussi des notions relatives à l’approche GAP/ALM et la technique des impasses en liquidité. Dans la 2ème partie, nous avons décidé de faire une simulation de contrôle interne des banques en procédant à une évaluation du risque de liquidité auprès de trois banques par la méthode des impasses. Toujours dans cette même partie, nous avons calculé le LCR afin de voir si les actifs liquides des banques peuvent couvrir les besoins en liquidité en période de tension.

Difficultés rencontrées :

La principale difficulté de ce travail est l’obtention des informations concernant les banques car les données sont censées rester confidentielles et seules les gestionnaires de BAM peuvent y avoir accès. Cette difficulté a été contournée par un codage pour garder l’anonymat des banques. 

ABSTRACT

Problem to solve

The spectrum of banking, whether retail banking activities or investment banking activities, are generators of risks, which are particularly important today because of the transformations that have affected the global economy (increasing competition in many sectors, increasing openness to the outside, high volatility of financial variables, etc..). The banking business is exposed to various risks including liquidity risk, subject of my thesis. Banks must hold suffi-cient liquidity to meet any leaks in liquidity. Shortages affecting one bank can affect the entire banking system. The quality of bank risk management and especially the process of managing liquidity risk internally, it is therefore essential for a proper assessment of this risk as we did in the case study. At this level we have developed a reporting to calculate the impasses in li-quidity and do a structural analysis, and to better monitor the liquidity risk of the bank. Man-agement of liquidity risk is also done by the Central Bank to be sure that banks respect a cer-tain level of liquidity through a ratio called LCR and we also performed this work as we were working for an internship in BAM, the Moroccan Central Bank.

Methodology:

To achieve the objectives of this thesis, we have divided the work into two. The first part deals with notions about the bank and its risks and the Basel Committee as well as concepts related to the ALM approach and the technique of liquidity gaps. In the second part, we de-cided to make a simulation of internal control of banks by conducting an assessment of liquid-ity risk of three banks by the gap method. In this same part, we calculated the LCR to see if the liquid assets of banks can meet the need for liquidity in times of stress.

Difficulties:

The main difficulty of this work is to obtain information about the banks because the data are supposed to remain confidential and only managers in BAM can access to it. This difficulty was circumvented by coding the data of the three banks so to respect and preserve the confi-dentiality of it.

LISTES DES SIGLES ET ABREVIATIONS

ALM : ASSET AND LIABILITY MANAGEMENT

BAM : BANK AL MAGHRIB

D.M.R : DUREE MOYENNE

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