Arthur Et Juliette: Assurance Vie Et Liquidité

TRAVAIL 1

LIQUIDITÉS – ASSURANCE-VIE

Arthur Lalance, 32, et Juliette Lalancette, 30, vivent le parfait bonheur depuis maintenant 10 ans et sont les heureux parents de Pet, gentil garçon de 3 ans, et Répette, petite fille de 1 an. Arthur est CSF et gagne un revenu de travailleur autonome de 65 000$ et déclare des dépenses de 17 500$. Pour sa part, Juliette est technicienne en radiologie et chef de service, ce qui lui permet de compter sur un revenu de 85 000$.

Arthur a 3 000$ en banque et a une marge de crédit pour fins d’affaires de 10 000$, le solde étant de 1 500$. Juliette à 7 000$ dans son compte personnel. De plus, le couple a un compte conjoint dont le solde est de 3 500$.

La maison dont la valeur est aujourd’hui de 225 000$ et dont l’hypothèque de 75 000$ est assurée auprès de la Caisse Populaire. Leur paiement mensuel est de 1 200$/mois et ils voudraient régler cette dette le plus rapidement possible.

Outre l’hypothèque, ils ont chacun une auto en location dont les paiement sont respectivement de 650$/mois pour Arthur et de 350$/mois pour Juliette. Ils n’ont aucune autre dette.

Arthur et Juliette épargnent le maximum chaque année dans leur REER. Il faut cependant savoir que Juliette dispose d’un RPA à prestations déterminées dans lequel elle injecte 7 000$ par an et qui lui génère un facteur d’équivalence de 13 000$.

Ils n’ont aucune assurance-vie, outre leur assurance hypothécaire, et ont fait appel à vos services justement pour régulariser une situation qui leur apparaît pressante. D’ailleurs, ils veulent assurer les acquis familiaux jusqu’à ce que les enfants aient terminé leur maîtrise – si naturellement ils en font une. Votre analyse, a révélé un besoin supplémentaire de 570 000$ pour Juliette et de 420 000$ pour Arthur.

Veuillez faire les trois choses suivantes :

• Établir les faits.

• Façonner le RSF au niveau des liquidités et de l’assurance-vie

• Procéder aux recommandations vous apparaissant pertinentes.

Analyse des faits

1. LIQUIDITÉS

• Arthur est travailleur autonome est gagne 65 000$ avec des dépenses de 17 500, ce qui signifie que son revenu aux fins d’impôt est de 47 500$. Juliette, pour sa part, gagne 85 000$

• Au total les deux conjoints ont, considérant les deux comptes personnels et le compte conjoint, un fonds de secours accumulé de 13 500$.

o En considérant le coût de vie et le paiement d’auto de Juliette – et non celui de Arthur qui fait partie des dépenses d’affaires - et maison, il est possible de déterminer que le fonds de secours nécessaire est de 18 690$ (voir plus bas)

• Il y a une marge de crédit, mais elle est utilisée aux fins d’affaires par Arthur, elle ne doit donc pas être considéré pour les opérations courantes du couple.

o Il faudra donc suggéré au couple de négocier une marge de crédit et considérant l’équité sur la maison, cette marge devrait être garantie par cette dernière afin de de réduire le taux d’intérêt.

• La JVM de la maison est de 225 000$, l’hypothèque de 75 000$ et le paiement mensuel de 1 200$/mois.

o L’équité est amplement suffisante pour permettre l’établissement du marge hypothécaire.

• Les paiements autos sont respectivement de 650$/mois et 350$/mois

o Le paiement auto de 650$/mois doit faire partie des dépenses d’affaires d’Arthur qui est travailleur autonome, on ne doit donc pas les inclure dans le calcul de coût de vie.

• Les deux épargne le maximum annuellement dans leur REER et, en plus, Juliette cotise 7 000$ par année à son RPA, ce qui lui génère un FE de 13 000$. Cela signifie que l’épargne totale du couple est de :

o Arthur : 18% X (65 000 – 17 500) 8 550$

o Juliette :

• Fonds de pension 7 000$

• REER : (18% X 85 000) – 13 000 2 300$

Total : 17 850$

o 17 850 / (85 000 + 47 500) = 13%

o Estimation du retour d’impôt généré :

o Arthur :

Son revenu après impôt de 47 500$ (48 000$) appelle une facture d’impôt 12 182$ alors qu’après déductions des REER, son revenu tombe a 38 450$ (38 000$) ce qui appelle plutôt une facture d’impôt de 8 345$. En conséquence, son retour d’impôt devrait être de 12 182 – 8 345$ = 3 837$

o Juliette :

Dans le cas de Juliette les REERS individuels sont pris pour un montant de 2 300$. Dans son cas, on peut simplement se servir de son taux marginal, en l’occurrence 45,7%, ce qui nous donne un retour estimé de 1 051$.

o Total du retour d’impôt est d’environ de 5 000$/ an.

• Coût de vie

Revenus bruts 65 000$ 85 000$

Dépenses (17 500) 0

Impôts (11 991) (27 891)

Revenus nets 35 509$ 57 109$

Total 92 618$

Emprunts

(1 200 + 350) X 12 (18 600)

Épargne

(7 000 + 2 300 + 8 550) (17 850)

Coût de vie 56 158$ ----- 4 680$/mois

1 170$/semaine

• Fonds de secours :

o 3

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