Pme Et Finance Islamique

A l'origine de ce document de travail était la réflexion que les produits offerts par les

banques islamiques pourraient être particulièrement adaptés aux besoins des petites et

moyennes entreprises, notamment en Afrique, ceci principalement pour quatre raisons:

1. la faiblesse des PME en fonds propres est bien connue et constitue en effet un

obstacle majeur à l'accès au crédit bancaire; or, le financement

islamique n'exige pas d'apport en fonds propres; et moins en matière

de garanties par rapport aux banques classiques;

2. l'endettement excessif, résultant de cette faiblesse en fonds propres, entraîne des

frais financiers importants et met en péril l'équilibre financier de la

PME toute entière; or, le financement islamique ne permet pas

l'imposition d'intérêts fixes, il est basé sur le principe d'un partage

de pertes et profits, après coup;

3. une PME toute seule ne fait pas le poids sur les marchés; or, il existe précisément un

type de contrat de financement islamique où la banque achète des

matières premières, etc. pour le compte d'un client (PME) pour les

revendre à ce client avec une marge bénéficiaire; la banque peut

donc faire jouer son poids et ses relations, alors qu'une PME seule

doit souvent subir des fluctuations importantes dans

l'approvisionnement des inputs;

4. la gestion dans bon nombre de PME est loin de créer la confiance dans une banque;

or, le financement islamique conçoit la relation banque-PME plutôt à

long terme, dans un partenariat, avec - notamment dans le cadre de

la MUSHARAKAH - un rôle actif de la banque dans la gestion de

l'affaire.

Pour ces différentes raisons, nous avons invité Ibrahima Ba, qui a travaillé durant de

longues années pour la SONEPI (organisme public de promotion de la PME au Sénégal) et

pour la Dar al Maal al Islami à Dakar, de faire la lumière sur l'importance des PME pour les

banques islamiques et - inversément - sur l'importance des banques islamiques en tant que

partenaire financier.

De manière plus générale, le financement islamique revêt un intérêt particulier pour une

organisation comme l'OIT car il cherche systématiquement à mettre le capital humain et le

capital financier à égalité.

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