Mise en place de normes par les banques

BALE I

DEF, NORME ET RATIO

Dispo Bâle I mise en place lors comité Bâle (1988). Ensemble de recommandations ayant pour but d’assurer la stabilité du système bancaire international + internationalisation, qualité info financières.

I) NORMES

Bâle I = mise en place de normes que les banques doivent respecter

But : garantir :

Liquidité

Solvabilité

Equilibre structure financière

Norme essentielle : fixation d’une limite minimale de la quantité de fond propre pour couvrir les engagement , risques crédits

II) RATIOS

Ratio cooke : Fp propre réglementaires (K + quasi K (dettes subordonnées))/ Ensemble des engagements de crédit (assorti d’une pondération) = ratio de solvabilité (doit ê ≥ 8%)

Pb dans l’appréciation du risque crédit et pondération

Ex :

engagement - 1an pas repris dans risque

crédit pondérés selon qualités de celui-ci et des contreparties

Ratio repartions des risques :

Aucun débiteurs ne doit totaliser + de 25% des fonds propres prudentiels de la banque

Ensemble des grands risques ne peut pas dépasser 8 fois les fonds propres prudentiels

Coeff de liquidité (élément liquide ct = actif /élément exigible à CT= passif )

Faire face à ses engagement à court terme au moyen de la liquidation progressive de son actif circulant

Coeff de transformation : emploi à + 5 ans/ ressources à + de 5 ans

CONCLUSION

Importance de la prise en compte du risque, qualité info financière(transparence, exhaustivité)

Bâle II finalisé 2005, prise effet 1er jan 2007

Ratio solvabilité : Mc Donough =

Elargissement du champs d’application des risques bancaires et financiers.

3 piliers :

exigence minimales fond propre( + de risques pris en compte : bq, opérationnels,de marché …)

amélioration processus surveillance prudentielle ( plan de continuité, organe de contrôle, scoring ..)

discipline marché, info exhaustive et transparente ( normes, regles, deontologie ….)

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