Le Banques Sont Elles Des Entreprises Commes Les Autres ?

Une entreprise est une entité économique à part entière, constituée d’hommes et de femmes qui mobilisent des moyens pour atteindre un profit tout en rendant un service et en ayant un pouvoir de décision autonome.

Comme toute entreprise, la banque semble répondre à ces critères.

Néanmoins, elle évolue dans un cadre spécifique de par son activité (produit original : l’argent des autres) et en constante mutation depuis les 30 dernières années (loi bancaire 1984, suppression de l’encadrement du crédit en 1986, privatisations entre 1986 et 1999…).

Bien que réunissant les conditions nécessaires pour s’affirmer comme une entreprise à part entière, la banque présente également certaines particularités qui lui sont propres.

1) Les similitudes avec les autres entreprises

Il y a entreprise chaque fois qu’un groupe d’agents convient de partager des moyens afin de chercher à atteindre un résultat économique.

a) Les fondamentaux de l’entreprise

Quatre conditions doivent être réunies pour qu’il y ait entreprise :

 Une finalité économique : volonté d’apporter satisfaction à des clients

 Une gestion des flux financiers (recettes et dépenses) : qui soit équilibrée et si possible bénéficiaire

 La mise en œuvre de moyens : matériels et/ou immatériels et/ou financiers dont l’optimisation économique suppose que l’utilisation soit organisée

 Une communauté humaine : entrepreneurs (engagent les fonds, assument le pouvoir et la direction de l’affaire ou la supervision) + salariés (assument les tâches nécessaires que les premiers n’ont pas la capacité ou la volonté d’assumer).

Ces critères définissent ainsi les entreprises. Cependant ils ne sont pas suffisants pour savoir si la banque est une entreprise comme une autre. Voyons donc plus en détail quelles sont les défis communs de toutes les entreprises.

b) Les défis de toute entreprise

En économie de marché pour qu’il y ait entreprise, il est déterminant qu’une unité se constitue et soit pilotée au profit de l’atteinte d’objectifs explicites par des personnes qui assument pleinement la responsabilité des choix effectués, s’inscrivant bien sûr dans le cadre légal des statuts de l’entreprise.

Trois enjeux ou défis semblent déterminants à relever pour être une entreprise :

1. Une compétitivité renforcée face à une concurrence exacerbée

- Se battre sur les tarifs et conditions pour préserver ses marges

- développer l’efficacité de sa commercialisation

- justifier ses prix de vente par la qualité perçue des services (maintien du niveau qualitatif de ses prestations)

- soigner son image, sa notoriété et sa réputation

2. Une rentabilité accrue

- progression constante de l’efficacité de l’entreprise

- suivi des performances et résultats (contrôle interne et conformité)

- recherche d’une taille critique pour renforcer son positionnement concurrentiel

- industrialiser de ses entités de production (automatis°, externalis°, partenariats …)

Tout cela pour plusieurs raisons :

- pouvoir lutter dans une compétition par les prix

- augmenter ses marges afin de satisfaire actionnaires et sociétaires

- accroître sa crédibilité financière et son attractivité (agences de notation et analystes)

3. Une forte adaptabilité

- aux évolutions accélérées des technologies

- aux demandes des marchés

- aux obligations réglementaires de maitrise des risques et de sécurité financière et de fiabilité des processus ainsi que sous la pression des régulateurs et organismes de tutelle

Triple objectif « compétitivité - rentabilité – adaptabilité » suivi par les banques  elles ne se distinguent donc pas des sociétés non financières.

Mais au-delà de tout cela, des spécificités propres à leur activité demeurent.

2. Les spécificités des entreprises bancaires

Les banques sont des entreprises particulières car :

- remplissent un rôle

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