Epargne à vue, les placements.

Les placements
Épargne à vue
(hors épargne logement)

1. Livret A
   

• Avant 2009 : disponible à la caisse d’épargne, la banque postale, le Crédit mutuel (livret Bleu).
  
• Depuis 2009 :  

• Disponible dans toutes les banques
• Dématérialisation

1. Caractéristiques de base
   

• Un livret par personne physique (mineur ou majeur) et association.
• Plafond : 22 950 € hors intérêts (01/01/2013) -  Associations : 76 500 €
• Dépôt/retrait minimum : 10 €
• Rémunération : 0,75 % au (1/08/2015)
• Disponibilité immédiate
• Durée illimitée
• Aucune fiscalité (exonération IR et prélèvements sociaux)
• Les banques ne sont pas tenues d’ouvrir un livret A à un particulier ou une association sauf à la banque postale, qui est obligée d’ouvrir un livret A à toutes personnes qui en fait la demande.

Conséquences de l’ouverture d’un 2ème livret A :

• Fiscalisation des intérêts du 2ème livret et le trésor public va réclamer des pénalités de retards.
• Amende fiscale de 2 % des sommes inscrites sur ce livret A.

1. Fonctionnement

• Pas de chéquier ou carte de paiement attaché
• Possibilité carte de retrait, DAB du réseau (maxi 500 € par 7 jours glissants)
• Retrait au guichet (800 € par 7j glissants)
• Retrait possible à partir de 16 ans
• Pas de domiciliation possible sauf exceptions
• Pas de cumul possible avec Livret Bleu (sauf si celui-ci a été ouvert avant le 1er septembre 1979)

1. Clôture

• Par lettre ou par déplacement
• Gratuit
• Décompte des intérêts jusqu’à la clôture
• Décès (clôture automatique et le montant est versé dans l’actif de succession partagés entre les héritiers.

1. LIVRET DE DÉVELOPPEMENT DURABLE

• Remplace le CODEVI
• Destiné à favoriser l’épargne pour financer les projets DD des particuliers.
  

1. Caractéristiques de base
   

• Un seul livret par contribuable majeur (domicile fiscal en F)
• Plafond 12 000 € (hors intérêts)
• Solde minimum : aucun en principe
• Retraits et versements libres
• Rémunération : 0.75 %
• Disponibilité immédiate et totale
• Durée illimitée
• Aucune fiscalité (exonération IR et prélèvements sociaux)

1. Fonctionnement

• Pas de chéquier ou carte de paiements attachés
• Dans certaines banques : possibilité carte de retrait, DAB du réseau
• Virement des fonds possibles sur compte à vue le lendemain du jour du dépôt

1. LIVRET JEUNE

1. Caractéristiques de base

• Réservé aux 12-25 ans résidant en F
• Plafond : 1600 € hors intérêts
• Solde minimum : 10 €
• Versements/Retraits : minimum 10 €
• Rémunération : libre (minimum taux livret A)
• Disponibilité immédiate
• Durée jusqu’au 31 décembre de l’année des 25 ans
• Aucune fiscalité (exonération IR et prélèvements sociaux)

1. Fonctionnement

• Pas de chéquier ou carte de paiement attaché
• Possibilité carte de retrait, DAB du réseau
• Si opérations réalisées sur le compte : relevé

1. LEP (Livret d’épargne populaire)

1. Caractéristiques de base

• Un livret par contribuable (domicile fiscal en F)
• Conditions de revenu fiscal pour l’ouverture
• Plafond 7700 € (hors intérêts)
• Dépôt minimum à l’ouverture : 30 €
• Rémunération : 1,25 % (livret A + 0,5 %)
• Disponibilité immédiate
• Durée illimitée tant que les conditions fiscales sont respectées
• Aucune fiscalité (exonération IR et prélèvements sociaux)

1. Fonctionnement

• Pas de chéquier ou carte de paiement attachée
• Dans certaines banques : possibilité carte de retrait, DAB du réseau

1. Contraintes fiscales

• Pièces justificatives à fournir tous les ans
• Si la contrainte fiscale n’est plus satisfaite, le titulaire doit demander à sa banque la clôture du LEP
• Démarche à faire au plus tard le 31 mars de la 2e année après celle de la dernière production des pièces justificatives.
  

1. COMPTE SUR LIVRET (Banque Postale)

Ce n’est pas un produit d’épargne réglementée.

1. Caractéristiques de base

• Complément naturel des livrets défiscalisés
• Pas de plafond de versement
• Aucun frais d’ouverture
• Titulaire :

• Toute personne physique
• Un seul CSL par personne
• Compte joint impossible

• Durée illimitée
• Disponibilité totale et immédiates, sans frais ni pénalités.

1. Fonctionnement

• Pas de plafond de versements
• Versement, solde et retrait minimum : 10 €
• Versements ponctuels et réguliers possibles
• Taux : 0,15 % à partir du 16/07/2016

1. Fiscalité

• Intérêts assujettis à l’IR et prélèvements sociaux de 15,5 %

Caractéristiques communes des produits d’épargne à vue

• Adaptés à ‘lépargne à court terme
• Mode de calcul des intérêts par quinzaine
• Capitalisation des intérêts annuelle
• ➔ Intérêts capitalisés au 31 décembre et crédités chaque année sur le livret au début du mois de janvier
• Peu risqué
• Couverts par la garantie espèce du Fonds de garantie des dépôts (FGD) : 100.000 €

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