Correction cour chap 18 question 6 7 et 8

II. Demander un financement à court terme à sa banque

1. Rédigez un courriel à M. Alfonso afin de lui expliquer le problème rencontré.

De : anne.bardot@rimographie.fr

À : clement.alfonso@cic-bordeaux.com

Objet : Demande d’information sur les financements à court terme

Bonjour M. Alfonso,

Comme vous l’avez certainement constaté, le compte bancaire de Rimo’graphie présente un découvert ce mois-ci. Cette situation va perdurer quelque temps car nos commandes clients ne seront pas encaissées immédiatement. Nous aimerions connaître les solutions qui nous permettraient de gérer au mieux ces difficultés passagères.

En vous remerciant par avance.

Cordialement,

Anne Bardot – Rimo’graphie

1. Calculez le montant des agios qui seront facturés pour le mois d’août.

• Calcul du découvert moyen : 12 564 € / 9 jours = 1 396 €.
• Calcul des intérêts : (1 396 × 14 / 100 × 9 / 360) + (2 987 × 0,08 / 100) = 7,28 €.

Le taux à retenir est de 14 % car le découvert autorisé n’a pas été dépassé.

Montant des agios = 7,28 € pour le mois d’août.

1. Calculez le montant de l’effet escompté si la lettre de change sur le client La Coquillade est remise à l’escompte le 10 septembre.

• Nombre de jours entre la remise à l’escompte (10/09) et l’échéance (30/09) : 21 jours (on compte le 10/09).
• Intérêts d’escompte : 2 569,50 × 9 / 100 × 21 / 360 = 13,49 €.
• Commissions TTC sur remise à l’escompte : 4,56 €.

Effet escompté : 2 569,50 – (13,49 + 4,56) = 2 551,40 € (montant qui sera porté au crédit du compte bancaire de Rimo’graphie).

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