Fiche cerise / BTS comptabilité et gestion

CANDIDAT (E)

Nom et prénom (s) : MABANZA LOUYA Bissemo Rayane

Matricule

DESCRIPTION DE LA SITUATION PROFESSIONNELLE^[1] :

Identification de la situation professionnelle dans le passeport : 

Période de réalisation : 09/10/2020 - 04/03/2021

Modalité de réalisation : En formation / Simulé / Observée

Intitulé de la situation professionnelle : MIE

Problématique de gestion :

Contexte de la situation professionnelle :

MIE (Micro Informatique de l'Est) est une entreprise commerciale spécialisée dans l'achat revente de matériels et fournitures informatiques en France et dans l'UE .C'est une SA (Société Anonyme) qui est assujettie à l'IS (Impôt sur les sociétés).Ses recettes sont supérieures à 783 000 euros , elle déclare son résultat selon le régime réel normal. MIE tous les mois une CA3. Le taux de TVA retenu par défaut est de 20%.

Nous avons été embauché en tant que stagiaire dans la société MICRO INFORMATIQUE DE L'EST au sein de la direction administrative et financière plusieurs missions nous on été confiées :

- 1er mission : Saisie des documents commerciaux relatifs aux opérations de ventes et achats

- 2ème mission : Exportation des données vers Excel

- 3ème mission : Enregistrements d'opérations comptables

- 4ème mission : Etablissement de la déclaration de TVA relative aux mois indiqués

- 5ème mission : Simulation d'une déclaration de TVA dans le cadre d'une nouvelle activité

Conditions de réalisation : (ressources, organisation du travail, contraintes, démarche…)

Moyens à disposition : Progiciel EBP ; Excel ; Plan comptable MIE

On a d'abord Restaurer la société dans la partie Gestion Commerciale en allant sur Outils / Restauration

1er mission : Saisie des documents commerciaux de ventes et d'achats

Pour les documents de ventes :

 - On va sur la Partie GC (Gestion Commerciale) et on clique sur Ventes / Documents de ventes / Devis et on clique sur Ajouter / Devis et on entre les données

 - Une fois les données entrés on clique sur Enregistrer et Fermer puis on clique droit sur Transférer / Sélectionner " Commande " dans Type /Cocher la case "Ouvrir les documents générés après transfert "  / Lancer

 - Une fois le Bon de Commande générés on vérifie et on Ferme si on veut faire une Livraison Partielle on clique droit sur Livrer / Déplier Tout / On entre la quantité qu'on souhaite livrer dans " Quantité à livrer " / et on Enregistre et Ferme pour générer le 1er Bon de Livraison

 - Une fois le 1er BL (Bon de Livraison) généré on retourne sur la partie Commande (il y'aura marqué Livrer Partiellement) et on clique droit sur Livrer et on rentre les quantités qu'ils restent à livrer dans " Quantité à livrer " et on Enregistre et Ferme pour générer le 2ème BL

 - Une fois les deux BL générés on va dans la partie Bon de Livraison / on les Sélectionnes / puis on clique droit sur Regrouper / on choisi Facture dans "Type" / Lancer

 - Si on on souhaite un Avoir on va dans la partie Facture / on clique droit sur "Retourner" / Déplier tout / et on entre les quantités qu'on souhaite retourner dans "Quantité à retourner" / et on génère l'Avoir

Pour les documents d'achats

 - On va sur la Partie GC (Gestion Commerciale) et on clique sur Achats / Documents d'achats / Demandes de prix et on clique sur Ajouter / Demandes de prix et on entre les données

 - Une fois les données entrés on clique sur Enregistrer et Fermer puis on clique droit sur Transférer / Sélectionner " Commande " dans Type /Cocher la case "Ouvrir les documents générés après transfert "  / Lancer

 - Une fois le Bon de Commande générés on vérifie et on Ferme si on veut faire une Réception Partielle on clique droit sur Réceptionner / Déplier Tout / On entre la quantité qu'on souhaite réceptionner dans " Quantité à réceptionner " / et on Enregistre et Ferme pour générer le 1er Bon de Réception

 - Une fois le 1er BR (Bon de Réception) généré on retourne sur la partie Commande (il y'aura marqué Réceptionnée Partiellement) et on clique droit sur Réceptionner et on rentre les quantités qu'ils restent à réceptionner dans " Quantité à réceptionner " et on Enregistre et Ferme pour générer le 2ème BR

 - Une fois les deux BR générés on va dans la partie Bon de Réception / on les Sélectionnes / puis on clique droit sur Regrouper / on choisi Facture dans "Type" / Lancer

 - Si on on souhaite un Avoir on va dans la partie Facture / on clique droit sur "Retourner" / Déplier tout / et on entre les quantités qu'on souhaite retourner dans "Quantité à retourner" / et on génère l'Avoir.

2ème mission : Exportation des données vers Excel

Pour Exporter les données on Sélectionne ce qu'ont souhaitent exporter / Clique droit / Exporter / Et on choisi le format dans lequel on souhaitent l'exporter ( bon dans le Cas de MIE on demande de l'exporter sous le format Excel )

3ème mission : Enregistrements d'opérations comptables

On bascule sur la Partie Comptabilité du progiciel EBP

Avant d'enregistrer les opérations sur la Partie Comptabilité de EBP on a effectué une pré-comptabilisation (enregistrement sur papier) afin de faire vérifier les écritures

Une fois la pré-comptabilisation vérifiées.

On va sur la Partie Comptabilité de EBP / on clique sur Quotidien/Saisie / puis sur Autres Saisies / Saisie aux kilomètre car nous souhaitons rentrer les écritures une par une et non par journal

Une fois sur Saisie au kilomètre on clique sur Ajouter / On entre les donnés validées issues de la pré-comptabilisation / puis on enregistre et nouveau et ainsi de suite jusqu'à l'enregistrement de toutes les écritures.

4ème mission : Etablissement de la déclaration de TVA aux mois indiqués

On reste sur la partie Comptabilité du progiciel EBP

Après avoir saisi les écritures la déclaration de TVA se génère automatiquement pour se faire il faut cliquer sur Quotidien/Saisie / TVA / Déclaration de TVA / Ajouter

Ensuite il fallait vérifier les montants obtenus

5ème mission : Simulation d'une déclaration de TVA dans le cadre d'une nouvelle activité

Pour cette mission nous avons pas eu besoin de EBP mais de Excel seulement et une feuille annexe à été mise à disposition détaillant les opérations à enregistrer pour établir cette nouvelle déclaration si elle avait opté pour la TVA sur les encaissements.

Il fallait enregistrer les opérations de Ventes de biens ; Achats de biens ; Prestations de services facturées ; Prestations de services acquises dans les différentes tableaux de la fiche Annexe qui nous était fourni.

Résultats obtenus, productions réalisées :

Grâce aux enregistrements comptables que nous avons fait à la mission 3 , nous avons réussi à générer un grand livre ; une balance et une déclaration de TVA (mission 4).