PROGRAMME D’AUDIT DES RH – CAMAIR-CO

Documents des effectifs par catégories socioprofessionnelles

Chef service recrutement et sélection

Organigramme de la structure

Chef de structure

Organigramme de service

Chaque chef service

Convention collective

Chef service rémunération, RRP

Reporting des activités

Chaque chef service

Bilan social

Chaque chef service

Tableaux de bord

Chef de structure/chaque chef service

Planning annuel des tâches dévolues à chaque service

Chef de structure/chaque chef service

Récapitulatif des présences

Chef service rémunération, RRP

Rapport d’activité du service

Chef de structure/chaque chef service

Rapports des précédents audits

Chef de structure

Dernier  contrôle inspection de travail

Chef service santé et au travail et RS

Dernier  contrôle CNPS

Chef service rémunération, RRP

Dernier contrôle des impôts

Chef service rémunération, RRP

N°

OBJECTIFS

PRATIQUES ET DOCUMENTS EXISTANTS

RESPONSABLE

RISQUES

NIVEAU DE RISQUE

PERSONNE (S) CONCERNEE (S)

Durée

1

S'assurer de l'existence et de l'application du plan d'actions RH 2016/2017

Plan d'actions validé

OHONDJA

Actions inappropriées, déphasage avec le plan stratégique

Faible

Moyen

Elevé

Chef structure

1 jour

2

S'assurer de la bonne application des critères de sélection et de recrutement du personnel.

Procédures et dossiers individuel du personnel

FRANCIS

Absence d'objectivité, recrutements fantaisistes ; Faux et usage de faux

 Faible

Moyen

Elevé

Chef sce sélection et recrutement

4 jours

3

S'assurer de la bonne intégration des nouvelles recrues.

Rapports de suivi

FRANCIS

Absence de culture d'entreprise ; Mauvaise imprégnation ; Mauvaise intégration

 Faible

Moyen

Elevé

Chef sce sélection et recrutement

3 jours

4

S'assurer de la bonne tenue des dossiers individuels du personnel

Dossiers individuels du personnel

FRANCIS

Perte des documents, absence de preuves de mouvements du personnel ; Manque d’objectivité dans l’évaluation des candidats

 Faible

Moyen

Elevé

Chef sce sélection et recrutement

3 jours

5

S'assurer de l'existence d'une gestion des performances

Etats et rapports  de gestion des performances

ETOKE

Frein pour l'atteinte des objectifs spécifiques et globaux, impossibilité d'évaluation

 Faible

Moyen

Elevé

Chef sce formation et GPEC

2 jours

6

S'assurer que la paie est correctement évaluée.  

Contrats, Bulletins de paie et journaux de paie

 OHONDJA FRANCIS

ETOKE

sur ou sous-évaluation de la masse salariale, paiement des salaires fictifs ou non autorisés ; Frustration et tensions sociales

 Faible

Moyen

Elevé

Chef sce rémunération, RRP

4 jours

7

Etre sûr de  la régularité de tous les éléments de paie.

Contrats et tous les documents d'autorisation

OHONDJA FRANCIS

ETOKE

Rémunération injustifiée, virement des montants erronés ; Sur-évaluation de la masse salariale

 Faible

Moyen

Elevé

Chef sce rémunération, RRP

4 jours

8

Etre sûr que les bases d'impositions sont correctes

DIPE, tous les éléments d'évaluation du salaire cotisable et taxable

Jules OHONDJA ETOA

Sous ou sur évaluation des bases d'imposition ; Déclaration et paiement erronés CNPS et Impots

Chef sce rémunération, RRP.

4 jours

9

Etre sûr que tous le personnel est déclaré à la CNPS y compris les temporaires

DIPE ; Etat des déclarations CNPS

OHONDJA FRANCIS

ETOKE

Déclarations non exhaustives ; Risque de redressement

 Faible

Moyen

Elevé

Chef sce rémunération, RRP ; Comptabilité

4 jours

10

Etre sûr que tous les prêts et avances ont été autorisés. S’assurer que plan de remboursement est executé.

Etat des avances et Plan de remboursement ; Procédure d’octroi de pret ; Bulletins de paie

OHONDJA FRANCIS

ETOKE

Prêts non autorisés, Prêts et avances sur salaire non remboursés, fraude et perte pour la compagnie ; Risque d’insolvabilité ; Etats de paiement extra de la trésorerie

Faible

Moyen

Elevé

Chef sce rémunération, RRP

4 jours

11

S'assurer de l'existence de la gestion des carrières.

Etats et rapports  de gestion des carrières ; Procédures

ETOKE

démotivation, frustrations, perte du personnel compétent

 Faible

Moyen

Elevé

Chef sce formation et GPEC

2 jours

12

Etre sûr de la planification des formations de l'ensemble des structures.

Plan de formations 2016 et 2017

ETOKE

Absence d'amélioration des compétences, application des méthodes erronées de travail

 Faible

Moyen

Elevé

Chef sce formation et GPEC

2 jours

13

Etre sûr que les mouvements du personnel sont correctement suivis.

Etats et dossiers du personnel ; Etat des départs ; Etats des embauches ; Notes et décisions

ETOKE

Absence du personnel de relais ; Fin de la continuation normale du service

 Faible

Moyen

Elevé

Chef sce formation et GPEC

2 jours

14

Etre sûr que les effectifs sont maitrisés.

Etats et rapports des effectifs

ETOKE

Recrutement inopportun et inapproprié ; Cout de non qualité

 Faible

Moyen

Elevé

Chef sce formation et GPEC

2 jours

15

Etre sûr que les données RH ne sont pas accessibles à tous

Preuve des clés d'accès ; Habilitations

OHONDJA

Falsification des données et diverses fraudes ; Divulagation des données confidentielles ; Suppression des données

 Faible

Moyen

Elevé

Chef de structure

1 jour

16

S'assurer du fonctionnement du comité SST.

Rapports d'activités

OHONDJA

Sanction par l'inspection de travail

 Faible

Moyen

Elevé

Chef sce santé au travail et RS

2 jours

17

S'assurer de l'existence d'un plan de santé au travail.

Plan de santé et rapports y relatifs

OHONDJA

Maladies et accidents professionnels, sanction par l'inspection de travail

Chef sce santé au travail et RS

2 jours

18

Etre sûr que les documents de remboursement des frais médicaux présentés par le personnel sont contrôlés et remboursés dansles delais contractuels.

Accusé de réception

OHONDJA

Rejets des frais médicaux ; Démotivation

Faible

Moyen

Elevé

Chef sce santé au travail et RS

2 jours