Business plan
Dissertation : Business plan. Recherche parmi 300 000+ dissertationsPar LN65 • 4 Février 2020 • Dissertation • 443 Mots (2 Pages) • 566 Vues
Business plan
Activité n°2
Société TEC 2020
- Présenter le plan de financement définitif intégrant le financement par emprunt et apport en capital (annexe A à remplir). (15 points)
ANNEXE A - Plan de financement
2019 | 2020 | 2021 | |
Chiffre d'affaires | 1 200 000 | 1 400 000 | 1 700 000 |
EBE : 20% du CA | 240 000 | 280 000 | 340 000 |
- Dotations aux amortissements | - 125 000 | - 125 000 | - 125 000 |
- Intérêts d'emprunt | 14 400 | 10 800 | 7200 |
Résultat avant impôt | 115 000 | 155 000 | 215 000 |
- Impôt 33 1/3 % | 38 333 | 51 667 | 71 667 |
Résultat après impôt | 76 667 | 103 333 | 143 333 |
+ Dotations aux amortissements | 125 000 | 125 000 | 125 000 |
Flux d'exploitation | 201 667 | 228 333 | 268 333 |
BFR négatif 3% du CA | - 36 000 | - 42 000 | - 51 000 |
- Variation du BFR | 36 000 | 6000 | 15 000 |
Flux d'activité | 201 667 | 228 333 | 268 333 |
- Investissement | 1 250 000 | / | / |
+ Apport en capital | 800 000 | / | / |
+ Emprunt | 240 000 | / | / |
- Remboursement emprunt | / | 60 000 | 60 000 |
- Dividende | / | 50 000 | 50 000 |
Flux net de Liquidité | - 8333 | 118 333 | 158 333 |
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