Le rôle de la coopération dans le financement des PME par les IMF

Le rôle de la coopération dans le financement des PME par les IMF

Il s'agit de voir en premier lieu quels sont les besoins des PME et comment les IMF y répondent. En second, on soulignera le rôle des agents de coopération et de l'Etat Sénégalais dans la promotion de la microfinance à travers les programmes de développement économique.

I. Quel type d'organisation financière pour le renforcement financier des PME Sénégalaises ?

Il est important de voir quelles sont les caractéristiques des PME sénégalaises, d'étudier l'offre bancaire et son inadéquation à la clientèle locale. Enfin on essaiera de voir l'importance des institutions de microfinance dans la satisfaction des besoins financiers.

1. Caractéristiques des PME Sénégalaises : la typologie de leurs besoins face à la problématique du financement bancaire

Selon la Charte des PME11(*), les petites (Très petites entreprises et Micro petites entreprises) et moyennes entreprises peuvent être classées au niveau national selon les critères suivants (cf. Tableau)

Caractéristiques des PME Sénégalaises

Type effectif Chiffres d'affaires Normes de gestion Investissement

PE=

TPE et MPE 1<e<20 CA<50 millions de Fcfa12(*) avec des opérations de livraison ou mixtes;

CA<25millions de Fcfa avec des opérations de services Tenue d'une comptabilité allégée ou de trésorerie certifiée par une structure de gestion agrée

ME e<250 15milliards<CA<50 milliards Tenue d'une comptabilité et certification par un membre inscrit à l'ONECCA13(*)

<1 milliard de FCFA

Les PME représentent 80 à 90% de l'ensemble des entreprises Sénégalaises et concentrent 30% des emplois, 25% du chiffre d'affaires et 20% de la valeur ajoutée nationale, selon la charte des PME. Au niveau des micro-petites entreprises (MPE), on a noté que leur structure se base sur l'économie informelle, regroupant 60% de la population active.

Les PME Sénégalaise sont caractérisées par plusieurs spécificités en nous basant sur le PRIME14(*) :

Ø Manque de diversification vers les créneaux porteurs et mimétisme, ce qui a pour conséquence une saturation rapide des créneaux exploités

Ø Difficulté à trouver des débouchés internes d'une part, face à la concurrence des produits importés et externes d'autres part, face à l'exigence du respect de certaines normes internationales

Ø Faiblesse de la qualité des produits et problèmes de finition rencontrés par certains clients notamment étrangers

Ø Faiblesse et inadéquation des équipements de production dans l'artisanat, la transformation, l'agriculture etc.

Ø Faible niveau de formalisation, absence de comptabilité fiable et de documents financiers

Ø Difficulté à présenter des garanties acceptables par la banque

Face à ces caractéristiques, les PME Sénégalaises ont un certain nombre de besoins financiers et non financiers.

a. Les besoins financiers des PME sénégalaises

Ils sont divers et tournent autour du besoin :

Ø De financer l'implantation, c'est-à-dire l'investissement et le fonds de roulement

Ø De financer le développement de l'activité avec l'acquisition de nouvelles machines par exemple

Ø De financer le fonds de roulement ordinaire

Ø De financer des marchés spécifiques, l'entreprise doit trouver les ressources permettant de produire et d'effectuer des livraisons avant d'obtenir le règlement

Ø De financer les autres services financiers tels que la caution sur marché, la caution d'avance de démarrage

Pour satisfaire ces besoins, l'entrepreneur doit en plus :

Ø Trouver des garanties et des partenaires financiers capables de fournir des ressources longues à des taux avantageux

Ø Identifier toutes les sources de financement disponibles

...