Les indicateurs financiers

I. Indicateurs financiers

Indicateur Définition objectif finalité de l’indicateur Formule de calcule Unité de mesure exprimée Mode informationnel (cumul, mensuel...) Source de l’information sur l’indicateur

Suivi chiffre d'affaires global Le chiffre d'affaires désigne le total des ventes de biens et de services facturés par une entreprise sur un exercice comptable. Il se calcule hors taxe. Somme de l'ensemble des factures et avoirs hors taxes, déduction faite des rabais, remises et ristournes accordés, émis au cours d'un exercice. Source Milliers de dirhams Mensuel et cumulé AS400 (centralisation des produits)

Suivi charges d'exploitation

Il s'agit du total des charges liées à l'exploitation. Les principales charges d'exploitation sont : la consommation de matières premières, les autres consommations externes (transport, énergie, publicité

…), les charges

de personnels, les impôts et les taxes.

Somme arithmétique de toutes les charges liées à l'exploitation. Milliers de dirhams

Mensuel AS 400(balance des charges)

Suivi résultat d'exploitation

Le résultat d'exploitation mesure la performance industrielle et commerciale de l'entreprise. Il permet de savoir si notre activité exploitation est bénéficiaire ou déficitaire.

Total des produits d'exploitation -total des charges d'exploitation Milliers de dirhams

Mensuel AS 400 +calcul sur fichier Excel

Suivi du délai moyen de paiement fournisseur

Cet indicateur mesure le nombre moyen de jours qu'il faut à l'entreprise pour payer ses fournisseurs. Moyenne des délais de séjours des dossiers fournisseurs durant le mois. Jour

Mensuel Requête sur Business Object

Suivi du délai moyen de recouvrement des créances

Il s'agit du délai moyen de règlement des factures par les clients. Il donne une indication de l'efficacité des politiques de crédit et de recouvrement en vigueur dans l'entreprise.

[Total des créances / Chiffre d'affaire cumulé] x nbre de jours

Jour Mensuel AS 400 et feuille Excel

Suivi du budget d'investissement

Cet indicateur permet de suivre l'état d'avancement de l'exécution du plan d'investissement.

[Total des engagements du plan d'investissement / Total plan d'investissement] x 100

% Mensuel AS 400 (situation d'exécution budgétaire

Suivi de la trésorerie

Cet indicateur permet de savoir si les recettes du port couvrent ses dépenses dans le cours terme

[Total des Engagements / Total des décaissements] x 100

% Mensuel AS 400 +Fichier Excel (situation de trésorerie arrêtée à la fin du mois).

Taux d'encaissement du chiffre d'affaires Cet indicateur renseigne sur la politique de crédit client adoptée par une société et permet de vérifier l'efficacité de sa politique. De recouvrement [Total des Engagements / Total du chiffre d’affaires] x100 % Mensuel AS 400 +Formule calculée par Excel.

I. Indicateurs commerciales

Nom de l'indicateur

Définition objectif et finalité de l'indicateur Formule de calcul Unité de mesure exprimée Mode informationnel (cumul,

mensuel, …)

Source de l'information

Suivi des principaux trafics en chiffre d'affaires Il s'agit du chiffre d'affaires direct des principaux trafics en termes de tonnage (manutention, magasinage, pesage et location de matériel) Somme des prestations relatives à chaque trafic Milliers de dirhams Mensuel cumulé PREST

Suivi du Chiffres d'Affaires par grands comptes il s'agit du chiffre d'affaires HT réalisé avec les principaux clients du port Somme des factures émises par les principaux clients Milliers de dirhams Mensuel cumulé

PREST

Suivi du Chiffres d'Affaires par principales prestations

Il s'agit du chiffre d'affaires relatif aux prestations suivantes : manutention, magasinage, pesage et location de matériel. Somme des factures émises par prestations Milliers de dirhams Mensuel cumulé PREST

Suivi des principaux trafics en volume

Il s'agit du tonnage cumulé à la fin de chaque mois des principaux trafics Somme du Tonnage manutentionné pour les principaux trafics Tonnes Mensuel cumulé Tableau de bord statistiques

Suivi des réclamations

Renforcer le contact avec le client et cerner le plus rapidement possible ses attentes Somme des réclamations reçues Nombre de réclamations Mensuel non cumulé Etat de suivi des réclamations

Suivi délai moyen de traitement des réclamations

Satisfaire la demande du client dans le plus court délai pour garder la meilleure image

∑ jours de

traitement des réclamations courant le mois / Nbre réclamations reçues Nombre de jours Mensuel non cumulé Etat de suivi des réclamations

III. indicateurs d’exploitation

Nom de l'indicateur Définition objectif et finalité de l'indicateur Formule de calcul Unité de mesure exprimée Mode informationnel (cumul,

mensuel, …) Source de l'information

Disponibilité des équipements pour le conteneur Il permet d'évaluer le niveau de la disponibilité des équipements Nbre shifts (équipement disponible) / Nbre total shifts du mois %

Mensuel Registre de consignes entre shifts

Affectation des équipements pour le conteneur Il permet

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