La comptabilité

La comptabilité reste toujours l’image de l’entreprise CDG car elle regroupe toutes les informations et les données financières, sa mission est pour fiabiliser les données et faire des reportings ainsi que toutes les déclarations d’impôt.

Le service de la comptabilité occupe une place très importante au sein du groupe Caisse de Dépôts et Gestion. En effet comme toute organisation qui est par définition fiabilisée et durable, elle doit avoir un ensemble nombre de dispositifs de contrôle qui est également une tâche importante du comptable. Ce dernier qui est responsable du traitement de toutes les données financières et comptables. Cette mission englobe la saisie des factures, le paiement des factures et le traitement de toutes les données

Ce service retrace l'ensemble des opérations des dépenses et de recettes effectuées à la CDG et centralise les divers versements des comptables rattachés. A la fin de chaque journée, le service de comptabilité reçoit des autres services les pièces justificatives en relation avec les recettes et les dépenses réalisées qui seront comptabilisés sur une situation mensuelle et transmis par la suite à l’ensemble des pôles de la CDG.

Généralement la Caisse de Dépôt et de Gestion recroit des ordres de paiement des divers ordonnateurs d’où la mise en place d’un système de contrôle interne adapté à leurs missions et leurs structures, dans le but d’appliquer les principes de la gestion de l’établissement et ce, suivant un budget établi par la Direction générale, soumet à la commission de surveillance.

Après avoir reçu les ordres de paiement par l’intermédiaire du cahier de transmission, le service comptabilité procède au contrôle suivant :

• L’objet du paiement

• L’ordre de paiement doit porter le cachet et la signature de l’ordonnateur

• La confirmé des pièces justificatives

• Le montant à payer doit être arrêté en lettre et en chiffre

• Nom et référence du bénéficiaire

• Le mode du règlement

Après le contrôle, on met le cachet sur l’Ordre de Paiement ;

 Si le règlement est en espèce, l’OP est remis directement au guichet caisse.

 Si le règlement est par chèque , lettre de virement, lettre de paiement ou par virement interne, on établie le moyen de règlement et après sa signature on le transmet au bureau d’ordre.

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