Bts muc e4 devoir 02

E4 Management et gestion des unités commerciales

Partie 1 : Les achats

A. Contact avec les fournisseurs

Lettre d’appel d’offres :

Produits de L’Orient

Nom/Prénom

Stagiaire du secteur non alimentaire

Adresse

Téléphone

Email

Le 05/04/2018

Objet : Appel d’offres

Madame, Monsieur

J’ai l’honneur de vous informer par le présent appel d’offre que notre société Produits de L’Orient a besoin d’une gamme plus importante de lumières sur le thème oriental.

En effet, chaque mois 10 produits de chaque auront été sélectionné devront être livré tous les 15 jours. Ces quantités ne sont pour le moment que provisoire, elles seront en effet réévaluées dans le temps en fonction des ventes.

Vous trouverez ci-joint le cahier des charges détaillés de l’offre.

En conséquence, je vous serais reconnaissant de m’indiquer dans les meilleurs délais si votre société peut répondre à notre attente. Dans l’affirmatif, veuillez m’indiquer vos tarifs et les possibilités de remise en fonction du volume demandé.

En vous remerciant sincèrement à l’avance pour votre réponse, je vous prie d’agréer Madame, Monsieur l’expression de mes salutations distinguées.

Signature

B. Propositions et choix des fournisseurs

Critères Fournisseur A Fournisseur B Fournisseur C

Prix 7x4=28 5x4=20 5x4=20

Qualité 5x2=10 5x2=10 10x2=20

Délai livraison 3x3=9 6x3=18 6x3=18

Délai de paiement 5x1=5 8x1=8 6x1=6

Totaux 52 56 64

1. Pour choisir le fournisseur on utilise la méthode de scoring avec le modèle compensatoire. En effet le fournisseur qui obtient le meilleur score global pondéré en fonction des notes sera le fournisseur retenu. Ici on choisit donc le fournisseur C qui obtient la note globale pondéré de 64.

2. Cette méthode est rapide et mérite d’être utilisé lorsque les coefficients des critères nous sont donnés. Cependant elle n’est pas forcément fiable, nous pouvons vérifier avec le modèle lexicographique. Avec ce modèle, le fournisseur qui l’emporte est celui qui obtient la meilleur note sur le critère jugé le plus important. Ici, le critère le plus important est le prix, donc avec ce modèle c’est fournisseur A qui aurait été retenu avec une note de 7.

Partie 2 : le contrôle des stocks.

1. Le stock théorique : stock final + Achats –ventes - démarques connues

Donc : Il faut tout d’abord déterminer les ventes pour cela on utilise le calcul suivant : CA/prix de vente :11 830/13 =910

Dans cet exemple il n’y a pas de stock initial. Les achats s’élèvent à 1000 unités, les ventes à 910 et la démarque connue à 10 unités.

ST= 1000-910-10=80 Le stock théorique est donc de 80 unités.

2. Démarque inconnue : stock théorique – stock réel

80-52 = 28

La démarque inconnue est donc de 28 unités.

3. Incidence

Le prix de vente de chaque article est de 13 euros HT, on dénombre 28 unités de démarque inconnue ( vols, produits mal étiqueté, perte…)

13x28= 364 euros. L’incidence est de 364 euros correspondant à un manque à gagner de l’entreprise.

4. Calcul = (CA +montant de la démarque connue en valeur)/ventes du produit

(11 830+364)/910=13.4 euros

Donc le prix de vente HT aurait dû être de 13.4 euros pour conserver une marge sans démarque.

Partie 3 : Tenue des stocks

500 unités vendus par mois, donc 500/30 = 16.66 soit entre 16 et 17 unités par jours vendues.

Sur 15 jours 16.66x15=250 unités soit 250 unités vendues sur 15 jours.

Stock minimum = 250 unités

Stock alerte = stock minimum + stock sécurité = 250+250=500 unités

Le stock alerte est donc de 500 unités, c’est donc à ce moment que la commande se déclenchera.

Le stock maximum est de 2000 unités et les délais d’approvisionnement de 15 jours.

Pour déterminer les dates de commande pour l’année N il convient alors de présenter les résultats sous forme d’un tableau très précis.

Dates commandes Stock initial Ventes Livraison Stock final

1 janvier 2000 2000

15 janvier 250

30 janvier 250

1 février 1500 1500

15 février 250 1250

29 février 250 1000

1 mars 1000 1000

15

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