Le Rique Operationnel

PLAN

Introduction

Première partie:

I. Définition du risque opérationnel

II. Les démentions du risque opérationnel

Deuxième partie:

I. Les méthodes de mesures du risque opérationnel.

II. Le processus de surveillance.

III. La gestion des risques opérationnels.

Conclusion

Introduction :

L'univers bancaire se caractérise par une multiplicité des risques et toute l'activité commerciale ou industrielle implique un risque. En effet, la banque de part ses activités supporte naturellement des risques et ces derniers sont de nature micro et macro-économiques. Le principal problème auquel font face les banques est dû à la présence d'un risque de pertes causée par des défaillances techniques ou d'erreurs humaines dues à des événements internes ou externes à la banque. C'est le risque opérationnel sur lequel nous allons axer notre travail.

I. Définition :

Le risque opérationnel est défini comme le risque de perte résultant de défaillances attribuables à des procédures, personnels et systèmes internes ou à des événements extérieurs. La définition inclut le risque juridique mais exclut les risques stratégiques et d'atteinte à la réputation

Dans la pratique, on peut considérer comme réalisation d'un risque opérationnel tout événement qui perturbe le déroulement des processus et qui génère des pertes financières ou une dégradation de l'image de la banque.

II. Les dimensions des risques

Opérationnels

1) Le référentiel des risques opérationnels :

Le référentiel est propre à chaque établissement et comme la définition du risque opérationnel est très large et il est nécessaire de construire un référentiel de catégories de risques opérationnels pour:

 Clarifier les différentes dimensions des risques opérationnels

 Préciser les points d’attention en matière de surveillance et contrôle des risques opérationnels

 Avoir une compréhension commune par l’ensemble des collaborateurs d’un établissement.

2) Les catégories de Bâle 2 :

Les établissements doivent illustrer les différentes dimensions par un exemple et les principales catégories (règlementaires) du risque opérationnel définies par Bâle II sont les suivants :

1-Fraude interne :

Pertes résultant d’actes visant à détourner des biens ou à contourner des lois, des règles ou des dispositions internes (avec implication d’une partie interne à l’entreprise).

Exemples:

– Transactions non autorisées

– Abus de confiance

– Corruption

2-Fraude externe :

Pertes résultant d’actes visant à détourner des biens ou à contourner des lois, des règles ou des dispositions internes (sans implication d’une partie interne à l’entreprise).

Exemples:

– Falsification de chèques

– Dommages dus au piratage informatique (préjudice financier consécutif par exemple à l’utilisation d’une carte de crédit volée)

3-Poste de travail :

Pertes résultant d’actes contraires aux dispositions légales du travail ou aux conventions relatives à la sécurité ou à la santé (du personnel). Risques liés à la gestion des Ressources Humaines.

Exemples:

– Pertes liées à des grèves

– Infractions aux dispositions à la sécurité et à la santé du personnel

– Dommages et intérêts versés au titre d’actions en discrimination

4-Clients, produits et pratiques commerciales :

Pertes résultant d’un manquement, par inattention ou par négligence, à des obligations envers des clients et pertes résultant de la nature et de la structure de certains produits.

Exemples:

– Non respect du devoir d’information de la clientèle

– Distribution à la clientèle d’un produit non autorisé à celle-ci

– Violation du secret professionnel

5-Dommage aux actifs corporels :

Pertes résultant de dommages causés à des actifs physiques par des catastrophes naturelles ou d’autres évènements.

Exemples:

– Incendie

– Vandalisme

– Terrorisme

6-Interruptions d’activité et dysfonctionnement de systèmes :

Pertes résultant de perturbations de l’activité ou de problèmes liés à des systèmes techniques.

Exemples:

– Panne d’électricité

– Dysfonctionnement d’un programme informatique

– Problème de télécommunication (forte perturbation du réseau)

7-Exécution, livraison et gestion des processus

Pertes résultant d’un problème dans le traitement d’une transaction ou dans la gestion des processus; pertes subies dans le cadre des relations avec les partenaires commerciaux, les fournisseurs, etc.

Exemples:

– Erreur de saisie de données

– Erreur

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