E5 - SP " Le jardin du mas de l'esterel" Fiche de synthèse

CANDIDATE

Nom et prénom : BEN MOHAMMED Fatima

Matricule :

DESCRIPTION DE LA SITUATION PROFESSIONNELLE

Notamment  à partir des situations professionnelles inscrites dans le  passeport professionnel du candidat

Identification de la situation professionnelle dans le passeport : SP6 JARDIN DU MAS DE L’ESTEREL

Période de réalisation : Décembre 2025 à Mars 2025

Modalité de réalisation : durant les heures de cours théorique en centre de formation

Intitulé de la situation professionnelle : JARDIN DU MAS DE L’ESTEREL

Problème de gestion : Evaluation de la rentabilité et du financement de l’extension du jardin de mas de l’Esterel

Conditions de réalisation : (ressources, organisation du travail, contraintes, démarche…)

• Excel

Productions réalisées :

• Calcul du seuil de rentabilité à l’aide du tableau de marge sur cout variable
• Détermination d’une synthèse de scenario avec l’appui des différents taux d’occupation
•  Détermination du résultat à partir du taux moyen d’occupation et du prix moyen de la chambre
• Création d’un compte de résultat différentiel 2023-2027
• Calcul des intérêts à l’aide de la valeur cible
• Réalisation des tableaux d’amortissements d’emprunts
• Conception du compte de résultat prévisionnelle pour déterminer la capacité d’autofinancement
• Elaboration du tableau de flux nets de trésorerie

Activités réalisées dans la situation professionnelle :

Cocher

5.1. Identification de la structure des coûts

5.2. Calcul, contrôle et analyse des coûts de revient des activités, produits et services de l’organisation

5.3. Prévision et suivi de l’activité

5.4. Mise en place d’une gestion budgétaire

5.5. Élaboration des tableaux de bord opérationnels

6.1. Analyse de la performance de l’organisation

x

6.2. Analyse de la rentabilité d’un investissement

x

6.3. Analyse de l’équilibre financier de l’organisation

6.4. Analyse de la trésorerie et de la solvabilité de l’organisation

6.5. Analyse des modalités de financement

6.6. Analyse dynamique des flux financiers

Indiquer les références des activités concernées pour le processus P7 :

7.2 Gérer les informations de l’organisation

ANALYSE

Analyse de la situation

Le Jardin du Mas de l'Esterel, résidence hôtelière renommée à Sainte-Maxime, offre chambres et cuisine néo-provençale dans un cadre idyllique. Les clients peuvent profiter des jardins fleuris, une piscine et une vue magnifique. Pour se développer, elle prévoit d'acquérir le Mas du Paradou et d'y ajouter 40 chambres.

• Mission 1 : calcul du seuil de rentabilité, analyse des différents scénarios selon les taux d'occupation, détermination du résultat en fonction du taux moyen d’occupation et du prix des chambres, et élaboration un compte de résultat différentiel pour 2023-2027.
• Mission 2 : calcul des intérêts à partir de la valeur cible et réalisation des tableaux d’amortissement des emprunts
• Mission 3 : Conception du compte de résultat prévisionnel pour évaluer la capacité d’autofinancement et élaboration du tableau des flux nets de trésorerie.

On m’a chargé d'évaluer la rentabilité et le financement du projet d'extension, qui consiste à acquérir et aménager le Mas du Paradou pour ajouter 40 nouvelles chambres à notre offre.

• Mission 1 : je commence par calculer le seuil de rentabilité à l'aide du tableau de marge sur coût variable, en tenant compte des charges fixes et variables, ainsi que du prix de vente moyen des chambres.

Mais j'analyse aussi les différents scénarios à l’aide de la fonction gestionnaire de scénarios, à l’aide de cette analyse j’ai réalisé un tableau me permettant de calculer les résultats à partir du taux moyen d’occupation et du prix moyen d’une chambre. A l’appui de cela je crée un compte de résultat différentiel pour les années 2023 à 2027.

• Mission 2 : je m’occupe de négocier les emprunts avec les banques, pour cela j’utilise une valeur cible. Cela me permets de limiter mes charges d’intérêts. Je calcule les intérêts à payer sur les emprunts et réalise les tableaux d'amortissements des capitaux empruntés.
• Mission 3 : j'élabore un compte de résultat prévisionnelle pour déterminer la capacité d’autofinancement et ensuite je fais un tableau de flux nets de trésorerie pour la période 2020-2031 et calcule la valeur actuelle nette du projet, ainsi que le taux interne de rentabilité.

Contribution de la situation professionnelle à la professionnalisation

 Cette situation professionnelle a été très intéressante, car elle m’a permis de découvrir des notions et des outils que je n’ai pas l’habitude d’utiliser en entreprise. Travailler sur l’évaluation de la rentabilité et du financement du projet d’extension m’a appris à calculer un seuil de rentabilité, analyser différents scénarios et construire un compte de résultat différentiel, ce qui était totalement nouveau pour moi.

J’ai aussi pu mieux comprendre comment fonctionnent les emprunts et les intérêts, en réalisant des tableaux d’amortissement et en réfléchissant à la meilleure façon de limiter les charges financières. Enfin, j’ai découvert comment élaborer un compte de résultat prévisionnel et analyser les flux de trésorerie pour évaluer la rentabilité d’un projet sur plusieurs années. En plus de cela, cette situation professionnelle m’a permis d’approfondir mon utilisation d’Excel en découvrant de nouvelles méthodes, notamment avec la gestion de scénarios et l’automatisation de certains calculs, ce qui me sera très utile dans ma future vie professionnelle.

Grâce à cette expérience, j’ai pu développer de nouvelles connaissances en analyse financière et en gestion de projet, ce qui est un vrai plus pour mon parcours.